习近平总书记在十九大报告中，首次提出“乡村振兴”的发展理念。中央农村经济工作会议系统阐述了乡村振兴的“三步走”战略，并对包括银行业在内的金融机构提出了具体要求。商业银行应当将自身市场定位、业务经营、对策措施融入乡村振兴的发展蓝图之中，才能在“三农”新一轮发展中把握住历史机遇。

由于各乡镇工业用水均为一般工业用水，因此按《辽宁省区域经济可持续发展水资源配置规划报告》中的一般工业中一般乡镇的用水增长率进行计算，2015年的用水增长率为3.4%，2020年的用水增长率为1.6%。2015年和2020年的工业用水量分别为 718.7 万 m3、724.5 万 m3。

一、乡村振兴战略实施的背景及动因

（一）解决“三农”问题是乡村振兴的最大理论基础和现实依据

据最新全国普查数据显示，目前，我国拥有317万个自然村、596450个行政村，全国耕地面积134921千公顷，共有31422万农业生产经营人员，三农地位举足轻重。能否解决好农村、农业、农民的生产生活问题，是事关党和国家事业的最根本的现实问题，也是涉及三农制度建设、产权改革、金融抑制等一系列理论的基础性问题。

（二）发展中国家向发达国家发展过渡的国际历史经验

2017年，中国人均GDP超过9000美元。根据最新国际标准，一个国家人均GDP达到1万美元以上，即在经济方面属于发达国家。在这个阶段前后，居民消费升级、生产生活要素活跃、信息科技日新月异等特征越发明显。国际上的一些历史经验表明，要实现从发展中国家向发达国家过渡，顺利跨越“中等收入陷阱”，务必解决好“三农”问题。

目前，南京一些地区已经开始试点“喘息服务”。由长期居家照护的失能老年人本人或监护人申请，通过政府购买服务，每年安排老年人短期入住养老机构或专业养老组织居家上门照护，使其家庭照顾者得到“喘息”。2018年起，全市开展街镇、社区试点，成熟后逐步推广开来。

三是生态领域的机遇。按照“生态宜居”的要求，乡村的水电路气网等基础设施建设将明显加快，农村生态环保投入加大。美丽乡村建设将使商业银行在基础设施、特色小镇、田园综合体等方面有了更多的服务领域和客户对象。

（三）解决城乡二元结构问题的必然要求

出台一个意见，做“新政策”的对接者。“乡村振兴”战略提出后，国家相关部委预计会出台政策制度和支持措施。目前，农总行已经成立专门的团队对接，将出台对接“乡村振兴”战略的工作意见。湖北农行将对接中央和总行要求，结合湖北省情行情，从源头抢抓政策机遇，上下联动做好对接，制定乡村振兴战略对接工作意见的“湖北版本”。《中国农业银行湖北省分行关于支持乡村振兴的实施意见》需要从中央政策解读、总行工作要求、湖北地方实际、总体发展目标、具体服务内容、工作保障措施、后续考核评价等方面，进行全面政策对接、传导和落地。

（四）乡村振兴战略应与精准扶贫战略双轮驱动

四是政策领域的机遇。按照“乡风文明”和“治理有效”的要求，三农领域将在现代治理体系和治理能力上加快推进步伐。国家将在管理科学、金融科技、信息技术、文化建设等多个维度，加强制度供给。商业银行需要加大对国家乡村振兴战略配合措施的分析研究，在政策中抓住新机遇。

二、乡村振兴给商业银行带来的机遇与挑战

（一）迎来的机遇

湖北是农业大省，农行湖北分行也是全国农行系统中服务三农具有代表性的分支机构。因此，研究湖北农行对接乡村振兴战略的战术策略，具有较强的代表性和典型性。

“乡村振兴”战略是党和国家在30多年改革开放成果的基础上，进一步打造三农“升级版”的“集结号”和“宣言书”。农行作为国家大型涉农商业银行，服务“乡村振兴”战略需要抢抓机遇、先人一步。湖北农行将围绕乡村“新政策、新模式、新业态、新主体、新要素、新动能”“六个新”开展前瞻性研究，提前布局，从“生产发展”升级到“产业兴旺”，从“生活宽裕”升级到“生活富裕”，从“村容整洁”升级到“生态宜居”，从“管理民主”升级到“治理有效”，体现农业农村优先发展，体现更高水平建设三农的要求，着力扮好六类角色，深化三农金融服务。

我国是谷子的种植大国，通过统计年鉴，总结出了部分省份谷子种植面积和产量结果，见表1、表2。从表中可以看出，内蒙古地区也是谷子种植大省，其谷子、谷草的产量较为可观。内蒙古地区是重要的畜牧养殖基地，对饲草的需求量较大。随着天然草场的面积逐年减少，饲草的供应形势越来越严峻，因此挖掘新的饲草料品种变得极为迫切。研究人员对多种作物的秸秆进行了营养品质及产量的研究，其中谷草从饲喂价值、产量、对生长环境的适应性来说都具有较高的生产价值[7-9]。

上海可以利用现有的ATP1000、F1、田径大奖赛、汇丰高尔夫、斯诺克世锦赛、上海马拉松、崇明自行车等品牌赛事举办的优势，在赛事举办期间邀请其他举办城市参与联席会议。通过沟通信息、相互学习，建立起城市链接的舞台，从而扩大上海与其他国际城市的联系网络，通过若干年的努力慢慢形成稳定的会晤机制，建立起体育、政治、经济的交流机制和平台，最终形成国际赛事城市网络，力争将会址或秘书处设立在上海，提升上海的国际影响力。

乡村振兴战略是继精准扶贫战略之后，国家出台的又一项重大战略举措。两者不同之处在于，精准扶贫最终解决的是让三农脱贫的问题；乡村振兴最终要实现的是农业强、农村美和农民富的问题。两种战略的交汇之处在于农业、农村和农民。对于商业银行而言，服务乡村振兴战略应与服务精准扶贫战略有机的联系起来，在惠农富农强农的过程中把握契机、实现商业可持续发展。

Bushing轴套力是通过一种数学模型的方式，利用软件设置弹性和阻尼来模拟几个零件之间的连接关系，通过设置Bushing径向刚度、轴向刚度和角刚度的数值来模拟轴承。由于轴承的阻尼很小，因此在本章中忽略不计。根据轴承类型选取位移刚度数值为Kx=1.84e5、Ky=1.84e5、Kz=2.6e5，选取的角度刚度数值为Kxx=1.4e5、Kyy=1.4e5、 Kzz=0[9]。

（二）面临的挑战

一是资源禀赋的挑战。农业的弱质性，对传统农业进行保护与补贴是个普遍性的世界命题。从资本方面来看，农业投资的周期长、回报率低、风险大，虽然有国家政策的扶持引导，但是资金部分流入非实体领域。从土地来看，土地的规模化利用仍然不够，土地资产可变现价值不明显，资金投入回报率不确定性比城镇高。

实施“四化”建设标准化采购是油田改造和优化传统物资采购供应模式的一次重大变革，也是油田在开创高质量发展中，点石成金的“必备武器”和“胜利攻略”。

二是产业基础的挑战。乡村区域仍然是实现信息化的薄弱环节。农业现代化仍然是“四化同步”的短板。三农产业总量不大、结构不优、价值不高等问题仍然比较突出。对照“产业兴旺”的要求，农业现代化龙头企业引领带动作用、新型农业生产经营主体发展壮大还有待进一步增强。

三是人力资源的挑战。一方面，乡村现存的人口资源，与城镇相比，在人才数量和知识结构上存在天然不足。与此同时，农村富余劳动力大量外出务工，一定程度上造成了农村产业化空心和老幼留守现象。另一方面，虽然国家出台众多政策、措施吸引高学历、高知识人员下乡返乡创业就业，但是还处于初级阶段，效果仍然不太明显。

四是发展规划的挑战。乡村振兴是党和国家事业的一项新战略发展规划，刷新了人们的认知。商业银行以往将服务区域和对象，主要集中在经济相对发达、产业基础较好的地区，对乡镇、农村等区域的研究十分不足。即使是涉农银行，服务对象相对集中在县域地区，距离做好金融服务乡村发展的各种前瞻性规划及其实施，还有一定差距。

三、农业银行服务乡村振兴的基础条件和优势

“面向三农、服务城乡”是国务院给农业银行的定位。经过60多年的发展，在社会各界特别是农村居民眼中，农行作为“国家的银行”、“人民的银行”已经深入人心。在服务乡村振兴战略上，农业银行在网点机构、业务基础和社会品牌等方面，具有一定的先发优势。农行在三农领域的专业度和认可度，将为乡村振兴战略起到积极的助力作用。

（一）网点机构

截至2016年底，农业银行共有超过2.3万个网点和50万名员工，其中54%的网点、43%的员工分布在县域。全行超过 18万台自助设备中，48%分布在县域。建设惠农通代理点64万个，覆盖了全国75%以上的行政村。同时，代理城乡居民养老保险1378个县，代理新农合近千个县，其他涉农代理项目近万个。县域地区大量的网点、渠道和人员，以及丰富的资源场景，是开展乡村振兴服务的有力保证。

（二）业务基础

与同业相比，农行在三农客户资源、资金成本等方面，均具有明显优势。在客户规模方面，农行约4.8亿户公私客户，数量位居同业第一；在农村地区发放惠农卡约1.8亿张，覆盖全国30%的农户；对国家级、省级农业产业化龙头企业的金融服务覆盖率分别超过80%和60%，支持家庭农场等专业大户超过31万户。在资金规模方面，全行县域存款逾6万亿，县域贷款超过3万亿元，庞大的资金规模，为乡村振兴可提供充足的资金保障。

（三）社会品牌

农行已经发展为一家资本充足、实力雄厚的国有控股大型商业银行，入选全球系统重要性银行，连续五年获得银行业协会“最具社会责任金融机构奖”。中央和国务院有关领导曾多次做出重要批示，肯定农行“服务三农”的做法和成效，冠誉“国家队和主力军”的称号。

四、湖北农行对接乡村振兴战略的框架构建与演进路径

一是生产领域的机遇。“产业兴旺”是“乡村振兴”的核心，加快推进农业农村现代化，不仅要农业现代化，还要农村现代化，意味着农村中农业和非农产业都将加快发展。农村一二三产业深度融合，特色产业兴起等，都将为拥有涉农业务的商业银行提升金融供给创造条件。

（一）框架构建

二是生活领域的机遇。按照“生活富裕”要求，乡村贫困现象将有效缓解，城乡融合发展，居民教育、医疗、养老等公共服务将得到加强。商业银行在依托社保、医保等渠道提供金融服务上有了更大空间。

（二）演进路径

国家统计局数据显示，2017年中国城镇居民人均可支配收入36396元，扣除价格因素实际增长6.5%；农村居民人均可支配收入13432元，实际增长7.3%。城乡居民人均收入倍差2.71，比上年缩小0.01。虽然近年来国家加大政策、资金和科技投入，农村与城镇发展差距持续缩小，但是二元结构仍然有待破解。乡村是我国行政体制中，位列省、市、县之后的最低级别的区划。解决“最后一批需要富裕”的人群，对于经济社会平衡稳定可持续发展至关重要。

梳理一条主线，做“新业态”的引领者。一是支持新型业态发展。围绕湖北省“三乡工程”建设，积极支持“市民下乡、能人回乡、企业兴乡”，促进城市资源回流乡村开发产业，推动城乡融合发展；积极支持农民工、大学生、科技人才、退役军人等返乡下乡人员干事创业，为农村“双创”提供融资支持及配套金融服务。二是支持现代农业发展。围绕湖北省“十三五”时期3570万亩高标准农田建设规划，择优支持管理制度健全、财务状况良好、有土地整治相关经验、整体实力较强的客户承建的综合还贷能力较强的农村土地整治项目。三是支持农村一二三产业融合发展。针对农村一二三产业融合，按照“一村一镇一品”的思路，对田园综合体、休闲农庄等新业态出台单独信贷政策，发挥农行在金融服务新业态上的引领作用。

确立一条标准，做“新模式”的先行者。一是构建银政合作模式。围绕湖北县域资金的“三化”，即县域财政资金基金化、政府债务债券化、公共服务市场化，针对农业农村基础设施建设、公共服务等项目的资金需求和乡村渠道金融需要，研究标准化的金融服务模式。如深化与湖北省农业厅合作，收集湖北省“三区三园一体”、农村产业融合发展试点示范县、农作物生产全程机械化示范县等区域清单，着力在重点区域开展金融合作。二是构建银企合作模式。优化与省农业担保公司的银担合作，完善风险分担机制，整合优化银行办贷和农担核保流程，提高业务运作效率，有效放大银担合作成效。三是创新精准扶贫模式。在重点支持湖北省37个贫困县产业发展的同时，引导地方政府多渠道筹集政策性风险补偿金，打造“产业扶贫+政府增信”金融扶贫模式。

(6)是否出乎意料：临床资料出乎意料是出乎医生的主观意料，也就是临床资料与医生原来的估计不符合，往往是转变诊断思路的突破口。例如1例搬重物时突发左侧胸痛男性年轻患者，无吸烟史，无慢性呼吸病史，胸片示左侧气胸，肺被压缩20%。当班医生打算让患者回家。上级医生指出，作为1个平素体健的年轻人，发生少量气胸时症状应当是很轻的。但该患者面色萎黄，脉搏细数，脉压差低。从担架下来站立拍胸片时晕倒。最为令人置疑的是患者搬重物出现胸痛至摄胸片仅仅半小时左右，但胸片显示气胸侧已经有胸腔积液。上述表现都不能用左侧少量气胸解释。应当考虑血气胸。经胸腔穿刺抽出血性胸水证实，转胸外科进一步处理。

拓展一批客户，做“新主体”的支撑者。主要是围绕农业银行三农“一号工程”，完善“惠农e通”平台建设，大力拓展“互联网+”新型客户主体。一是工程融合拓展“惠农e付”客户。加快湖北省供销社“新网工程”与农行“金穗惠农通”工程的网点融合，打造集合农村商品流通、便民服务、普惠金融、电子商务等多种功能的综合型网点，加快“惠农 e付”推广应用，网罗更多新型农民客户群体。二是城乡联动拓展“惠农e贷”客户。城乡联动是农行最独特的市场优势。要探索互联网金融服务“专业市场+种养大户”、“公司+种养大户”等模式，依托交易数据和客户信息授信，实现网上办贷、资金网上封闭运行，做大“惠农e贷”规模。三是内外联动拓展“惠农e商”客户。引进战略合作伙伴，实现数据共享、优势互补，专职做好“一号工程”营销策划、推广，商城建设和商品维护。加强与大型物流企业的合作，构建“惠农e商”的完整的上下游客户服务链。

撬动一些资源，做“新要素”的激活者。跟进国家农村改革政策落地，及时研究农村集体产权改革、农民住房财产权等实施情况，前瞻性创新金融产品，抢抓农业农村改革红利。一是推广农村土地承包经营权抵押贷款经验。总结湖北农行开办农村土地经营权抵押贷款、农民住房财产权抵押贷款的相关经验，细化抵押物准入条件、抵押登记手续及处置变现流程，进一步加快产品在全省范围的应用推广。二是支持农民购建新居。积极支持武汉市利用集体建设用地租赁住房建设项目，拓宽集体经济组织和农民增收渠道。支持“新市民”家庭购买首套房的贷款需求，助力农民工进城置业安居；择优支持经济发达县域开展集中连片村镇新社区、新民居建设。三是支持农村生态环境建设。重点支持农村污染土地修复、农业高效节水灌溉和退耕还林还草等农业生态项目，支持农村光伏发电、秸秆发电、垃圾发电等清洁能源项目，助力打造环境友好的新农村。

现阶段，加强预算编制已经成为当前企业运营管理的核心内容，在企业运营发展中发挥着重要作用，直接影响企业的今后发展。在企业在开展预算编制工作时，因为受到各种因素的影响，使得预算编制问题不断涌现出来，严重约制预算作用的发挥。因此，企业需要根据实际情况，设定一系列优化对策，给予预算编制工作充分注重，优化预算编制方式，完善预算编制体系，给预算编制工作顺利开展提供支持，从而实现企业预算编制水平的提升。

 

创新一批产品，做“新动能”的推进者。根据衍生的客户需求创新产品，对接“乡村振兴”战略的关键环节，助力农业农村发展动能转换。一是创新基础设施建设类产品。推广湖北分行最新研发的特色小镇贷款产品，支持特色小镇区域的投资主体开展基础设施建设、公共服务设施建设以及特色产业开发等，打造农行特色品牌。二是创新县域旅游产品。推广县域旅游景区收益权支持贷款，重点支持近两年年均客流量超过30万人次且收入稳步增长的4A级以上旅游景区，助力“灵秀湖北”建设。三是创新精准扶贫金融产品。加大湖北农行“一道光”（红安支行“银光闪耀”光伏贷）、“一只羊”（罗田支行“羊羊得益”贷）、“一根草”（蕲春支行药谷领头雁贷款）等精准扶贫贷款投放力度，努力获得经济效益和社会效益的双丰收。

参考文献：

[1] 中国农业银行科技与产品管理局，网络金融部，软件开发中心，湖北分行联合课题组重点课题研究报告——互联网+服务三农创新研究 [R].2016.

[2] 湖北农行.互联网金融服务“三农”3.0版的应用与展望 [R].中国农业银行决策参考，2017（33）.