一、引言

党的十九大报告提出的乡村振兴战略之一就是壮大农村集体经济。作为公共财政在乡村的延伸，农村集体经济的发展是乡村组织正常运转、建设新型农村和美丽乡村的重要基础。发展壮大村集体经济，既是一个经济问题，也是一个政治问题。乡村集体经济得到发展壮大，将会筑牢农村基层基础，促进农村经济高效发展和农业现代化建设，同时也会改善干群关系，促进农村干部队伍的稳定。2017年10月至11月，我们有机会到河南省叶县进行扶贫工作调研，在调研过程中发现乡村集体经济十分薄弱，甚至存在“空壳村”现象。一般情况下，乡村集体经济发展缓慢的主要原因一是自然禀赋差，主要表现在地理位置偏僻，交通不便，信息不对称，可开发利用的资源较少且资源流动性差；二是技术落后及人才缺乏，经济的发展空间小；三是实行联产承包责任制之初，部分乡村对集体资产搞“一刀切”，大多数集体资产流转至农户手中，村部留存少，造成原有集体资产流失、积累减少；四是缺乏足够的扶持资本。传统上，金融一般遵循“二八定律”，即20%的客户创造80%的利润，主要服务于那些规模大、信用好、业绩好及发展前景好的大企业等优势群体，对于地处偏远的乡村弱势群体来说，存在着金融排斥(financial exclusion)。那些资源少、收益低、流动性差的乡村集体经济，更是难以获得金融服务。

2005年，联合国根据20世纪七八十年代印度、孟加拉及南非、拉美等国家和地区经验，提出了普惠金融(financial inclusion)理念及概念。普惠金融理念的最大突破在于改变传统金融的“二八定律”，使弱势群体及偏远乡村也能获得公平享受金融服务的权利。此后联合国又与世界银行、全球普惠金融合作伙伴(GPFI)等多个国际组织持续推行普惠金融理念，截至2016年年底，已有57个国家加入《玛雅宣言》(Maya Declaration)，开始构建国际层面的普惠金融体系，推动普惠金融实践。中国同样将普惠金融定为一项国策，党的十八届三中全会明确提出要发展普惠金融。2015年《政府工作报告》提出，要大力发展普惠金融，同年，中国银监会设立普惠金融部。2016年国务院印发《推行普惠金融发展规划(2016-2020年)》(以下简称《规划》)，标志着我国普惠金融顶层设计的初步形成。

根据《规划》，到2020年，基本实现乡乡有机构，村村有服务，乡镇一级基本实现银行物理网点和保险服务全覆盖，巩固助农取款服务村级覆盖网络，提高利用效率，推动行政村一级实现更多基础金融服务全覆盖，显著改善居民金融服务的便利性。本文拟从乡村集体经济振兴需求的角度，探索农村普惠金融体系构建思路及其促进农村集体经济发展的逻辑，并提出了政策建议。

二、普惠金融内涵及其意义

(一)普惠金融的内涵及其特征

2016年的《规划》将普惠金融定义为：立足机会平等要求和商业可持续原则，以可负担的成本为有金融服务需求的社会各阶层和群体提供适当、有效的金融服务。世界银行将普惠金融定义为：在没有价格和非价格方面障碍的情况下，能够广泛获得金融服务，为社会所有阶层和群体提供合理、便捷、安全的金融服务的一种金融体系。从这两个定义可以看出普惠金融有四个特征，即机会平等、价格合理、可获得性以及便捷性。

“挠”只能解一时之痒，最关键的是从源头减少瘙痒。当然，再痒也不能像马爹爹那样去喝农药，不光无效，还要出人命的！

机会平等主要是指普惠金融的包容性(inclusion)，为传统金融难以服务到的弱势群体提供服务。传统金融弱势群体通常会因为信用低、位置偏远或偏僻、流动性差、缺乏抵押物、金融服务成本高等原因而无法获得金融服务。

远远的他就看见权筝在大门口等着呢，权筝扶了扶眼镜跟何东招手：“这儿呢。”权筝虽然长相一般，但胖瘦适中，穿着得体，个子一米六五的样子，跟一米七六的何东站在一起还挺般配，又知书达礼，温文尔雅，且家里也是北京的，要不老何家一干人马怎么看怎么都认定长孙媳妇就是她了呢。

可获得性是指普惠金融必须做到服务全覆盖，所有弱势群体均能够获得金融服务。这就需要金融部门不断创新金融产品，构建多元化金融服务体系，使社会各阶层均能享受到金融的雨露甘霖。

价格合理则表明普惠金融具有一定的公益性，这种公益性取决于政府与市场的协作。[1]政府主要从外部营造出愿意提供金融服务的环境，市场则需在商业模式变革、可持续等前提下，推动金融技术创新，不断降低服务成本，促进金融服务全覆盖。

专业人士对信息化的定义是信息化是从物资层面升华到抽象层面，在生活需要和具体运用中产生的物资信息描述。信息化是指以计算机为主体的一系列智能工具的价值运用，这种运用可以加速社会的发展，提高人们生活的质量。智能工具与传统工具不一样，它们不是单一的工具，而是具有系统性的整体工具体系。它们可以形成一个有密切关系的体系。并且信息化工具可以提升人们的思维方法、交流方法等各方面，让人类社会得到巨大的进步。

价格合理即金融服务成本可负担。任何金融服务都会产生一定成本，只是对于多数群体来说，主要依赖银行等金融机构获得间接金融服务，在市场机制驱动下，金融机构本身也是逐利主体，付出的服务成本必须有回报。对弱势群体来说，由于其信用低、流动性差和信息不对称因素，大大提高了服务成本和风险，导致许多金融机构因为成本原因放弃面向该群体的服务，产生了金融排斥。

在金融机构方面，在传统银行金融机构(主要是中国农业银行、区域银行及农村信用联合社)以及农业保险公司等基础上，利用市场机制，鼓励成立竞争性小贷公司、村镇银行，以及农民资金互助合作社，从县、乡、村三个层面，构建立体化、多元化互补体系。

便捷性是指金融服务不仅需要做到全覆盖，还需要做到快捷方便，更需要金融在技术方面不断创新，不断提升所有居民金融服务获得感和满意度。

(二)普惠金融的意义

普惠金融的意义主要体现在经济与政治两方面。

首先，在经济上，普惠金融的普及可以促进国家和地区经济均衡和包容性增长。普惠金融通过不断创新产品和服务，构建多元化产品和服务体系，不断扩大金融覆盖范围，使最广大人民和企业特别是弱势群体均能机会均等地获得金融服务，抑制金融排斥，促进经济可持续增长。[2]

其次，在政治上，普惠金融的发展，可以使金融产品和服务做到全覆盖，社会弱势群体能够通过普惠金融体系得到金融扶持，改善自身境况，促进社会和谐发展。尤其对于那些地处偏远或偏僻的乡村来讲更为重要，不仅可以通过普惠金融促进地方经济的提升与发展，更有利于乡村基层组织的稳固，有利于干群关系的改善，有利于乡村振兴和美丽乡村建设。

三、普惠金融促进乡村集体经济振兴的理论逻辑

(一)乡村集体经济与金融排斥

对于现代体育赛事而言，特别是马拉松、奥运会、洲际冠军联赛等大型体育赛事早已超出赛场与胜负的层面，逐步成为可以提高举办国家或举办城市的知名度、吸引外资、促进市场发展、提供就业机会以及促进社会健康发展的一项重要社会资源。除此之外，随着我国综合国力与国际竞争力的不断增强，绵延五千载的中华文明对世界的吸引可谓是愈来愈强，以北京夏季奥运会、广州亚运会、南京青运会、环青海湖国际公路赛等为代表的大型体育赛事相继落户我国各大城市，逐渐成为增强城市竞争力、实现跨越式发展的重要载体与有效平台。

从乡村集体经济外部来看，一是基层政府对农村基础设施投入较少，对基层农村金融普遍重视不高，[3]农村金融宏观渗透度和微观使用度均不高，这种现象亦波及到乡村集体经济，使得乡村集体经济金融服务可获得性差。二是对于传统金融机构来说，由于信息不对称，无法对乡村集体经济组织的信用做出合理评估。同时，一般乡村集体经济组织地处偏远，金融服务成本往往比较高，使得部分金融机构无意愿在农村布设网点，提供金融服务。三是目前农村征信体系及监管制度等不完善，导致农村金融服务风险较高。

从乡村集体经济内部来看，一是目前乡村集体经济组织可利用资源较少，且相当部分资源产权不明，估值不清，可抵押性差。二是乡村集体经济人才缺乏，尤其是懂得经营和具备金融素养的人才更是奇缺，使得大多数乡村集体经济组织不知道如何获得金融服务。三是由于乡村集体经济组织技术相对落后，集体经济组织业绩与可持续性相对较差，导致了较高的财务风险，部分金融机构提供金融产品和服务的意愿不强。四是乡村集体经济组织收益和流动性不高，违约现象时有发生，使得一些乡村集体经济组织不容易获得金融服务。五是由于政府补贴的存在，一些乡村集体经济组织不愿意通过市场机制获取金融服务。

(二)普惠金融促进乡村集体经济振兴的逻辑分析

金融排斥与普惠金融事实上是一个问题的两个方面。传统金融机构在金融产品和服务提供上对弱势群体或偏远、偏僻地区存在歧视，导致金融资源在空间配置上存在较大差异，经济发达地区、大城市、优势群体及优势产业等金融基础设施、金融产品和服务等金融资源配置高，金融服务基础条件完备，金融密度*所谓金融密度是指一个地区或一定人口数量中金融机构网点数量或人均金融网点数量。参见石盛林．县域金融对经济增长的影响机理—基于DEA方法的前沿分析[J]．财贸经济，2011(4)：68-72。高。而在经济不发达地区、交通不便利的农村、弱势群体及弱势产业等，金融资源配置密度小，金融服务基础条件相对不完备，这些地区获得金融资源机会不公平、不均等，金融服务成本高，反过来又进一步加深金融排斥。乡村集体经济正是处于这样一个境地，进一步抑制了乡村集体经济振兴与发展。

传统上，集体经济为我国经济与社会发展做出了巨大的贡献。但随着市场经济不断推进，集体经济在国民经济发展中的地位有所下降，其在金融服务获得上也呈逐步下降趋势。目前，对农村地区来说，金融宏观渗透度和微观使用度均不高，且效用度较低。[3]我们在调查中发现金融服务获得性比较差，存在金融排斥现象。导致这一现象的原因主要有自乡村集体经济内外部两方面：

尽管吉林省高职院校也是全国招生，但是省内生源还是占绝大多数。全域旅游背景下培养高技能应用型人才，离不开设置实践类核心课程，由于教学经费、学生实习单位接待制度等原因，实践教学基地设置在吉林省省内的居多。但熟悉吉林省省情，不等同于能够从旅游管理专业角度看待吉林省旅游的发展实践，这就需要高职院校开设一门能够对吉林省全域旅游发展实践有意义的课程，学生能够在比较熟悉的旅游环境基础上，从专业角度探索吉林省全域旅游建设问题，这无论是对于其他科目的理论学习，还是对专业实践都有极大的帮助，目前吉林省高职院校都未将具有吉林省地域特色的课程列入核心课程科目。

普惠金融事实上是对金融排斥的对冲，通过技术创新、产品和服务创新，在政府与市场双重机制协调下，提升金融资源配置成本可负担性，促进金融资源供给侧改革，构建多元化金融产品和服务及空间配置体系，提升经济不发达地区、偏远地区、农村等地区及弱势群体的金融密度，促进金融资源空间合理配置，从而促进这些地区和弱势群体的经济振兴与发展，助力乡村集体经济壮大。

四、农村普惠金融体系的构建：叶县观察

(一)农村普惠金融体系构建的关键要素

根据2016年《规划》的精神，发展普惠金融遵循健全机制、持续发展，机会平等、惠及民生，市场主导、政府引导，防范风险、推进创新，统筹规划、因地制宜等五项基本原则。结合我们在叶县的观察，构建农村普惠金融体系首先要考虑的因素如下：

当前，金属矿地球物理勘探技术不断取得发展和进步，其中以直流电法、双频激电、电磁法等为代表的物探方法，在探测浅部矿体时发挥较大优势。然而，当金属矿勘探向深部、隐伏方向发展，往往因其分辨率与勘探深度等因素受限，在具备一定条件下，地震勘探往往能发挥其勘探深度大、分辨率高的特性。为此，国内外许多专家、学者围绕金属矿地震勘探开展技术探索与应用研究。文章在此背景下，通过建立较典型金属矿体模型，采用有限差分数值模拟计算，分析地震波场特征等，以此提高金属矿地震波传播规律的认识，对金属矿地震勘探改进观测系统设计、提高解释精度具有一定的指导作用。

在金融网点布局上，以市场为主导，做到县城有银行、保险等传统金融机构网点，在乡镇有具有竞争性小贷公司和村镇银行网点，村庄有农民资金互助合作社网点。

2.金融基础设施的投入。建立快捷、便利、高效的支付系统是普惠金融发展的关键。小额支付系统尤为重要，因为弱势群体主要需要小额支付业务。同时，还需要构建弱势群体的征信系统，让弱势群体在获得金融服务时降低成本，提升金融服务的时效性。

3.金融产品、金融服务及技术创新。大多数传统金融产品、服务及技术均是针对优势群体设计的，必须创新符合弱势群体的金融产品、服务和技术，以利于普惠金融的推广。

叶县辖18个乡镇(街道)，553个行政村，总人口87万，是河南省省级重点贫困县，有重点贫困乡镇11个、贫困村120个。我们调研过的每个乡、村集体经济均未得到很好的发展，许多乡村集体经济几乎是空白。贫困乡村往往处在偏远地区，交通不便，农民资产沉淀较多，可流动性差，所以农民信用不好评估与计量，金融信用可获得性差。基于这种现状，除了传统金融机构加大网点建设，积极创新机制，拓展金融服务以外，从2006年开始，叶县在国家扶贫办的指导下，规范发展农民资金互助合作社(以下简称“互助社”)，登记为非营利性组织。互助社设在行政村内，不跨行政村设社、开展业务，互助资金在互助社内封闭运行，有借有还、周转使用、滚动发展、利益共享、风险共担，自我管理，不可吸储，不可开展非许可的经营业务。单个互助社种子资金从最初每家10万元，发展到现在每家15万元到50万元不等，十年来，叶县农民资金互助合作社已发展到165家，金融服务覆盖了叶县120个贫困村，全县互助社的资金规模达到6000多万元，累计发放借款2.2亿元，助推5000余户贫困户稳定脱贫。互助资金成为贫困村自我管理、自我发展、自我监督、良性运转的“小银行”，成为贫困村脱贫致富的稳固靠山。被称为扶贫资金管理的“叶县模式”，亦是典型的普惠金融模式。

5.数据统计。政府部门应该利用互联网技术，持续扩大普惠金融数据的统计与整理，设立区域乃至全国数据处理中心，确保能够从不同层级金融机构科学合理地分析普惠金融数据，提升金融数据服务质量，提升普惠金融服务便捷性和时效性，为普惠金融相关政策制定提供依据。

6.居民金融素养教育与提升。政府部门应当积极采取措施，加大弱势群体的金融素养教育，提升其金融判断能力，促其提升金融服务获得能力。

(二)叶县普惠金融发展的经验

4.风险和监管机制。普惠金融发展不是放弃风险评估与防范，相反，需要更进一步加强金融监管。普惠金融主要面向弱势群体，一旦出现风险问题，不仅仅是经济问题，更可能引发社会问题，因而需要加强监督，构建责任追踪制度。

(三)农村普惠金融体系的结构与内容

综合上述分析，结合叶县普惠金融发展情况，农村普惠金融体系可以从金融机构、金融网点分布及金融产品和服务等方面构建。

《道德经》中也说：“万物负阴而抱阳，冲气以为和。”尽管这是唯心主义的一种说法，但我还是非常认同。天地之间，万物造化，神鬼莫测，人之力、智，不过其千万分之一耳！但对于每一个具体的人而言，在这尘世间，无论怎样，都是一种生活，而且是不可僭越的，独一无二和自我精彩的。亚里士多德说：“哲学源于对世界的惊奇。”套用一下：人生也大致源于对活着的种种可能的猜测与实践，遭遇与破解。对于我，一个中年人，无论怎样，始终保持对世界和生活、生命的惊奇，当是一种最好的驱使力。

1.政策扶持。政府应当出台普惠金融扶持政策，调整监管和考核制度，鼓励技术创新以及金融产品和服务创新，鼓励金融机构开放与竞争，促进金融部门相互交流与学习。这里需要注意的是：由于农村金融服务风险大、成本高，完全依赖市场机制促进普惠金融发展难度比较高，因而政府必须对市场进行适度干预，但政策的拿捏度需要很好把握，既要做到有利于普惠金融推广，又要防止过度透支弱势群体信用，引发社会群体事件乃至政治问题。同时，普惠金融不是政策性金融，必须走市场化道路，建立竞争机制，促其筑牢风险意识。

在金融产品、服务和技术上，根据实际业务需要，开发面向农户、小微企业、集体经济组织合理金融产品，利用互联网技术提供金融服务，利用乡村“熟人社会”的特性，进行征信数据搜集与整理，构建适应农村的信用服务体系。

在数据统计方面，借助市场机制，联合金融机构和企业，建立县级金融数据处理中心，利用互联网、云数据等技术，实现全国联网，储存普惠金融数据档案，以期降低普惠金融服务成本，提升普惠金融数据服务质量，为防范普惠金融风险，制定普惠金融相关政策提供参考。

那么，在教学中，教师如何针对其日常的学习生活，来激发他们的写作兴趣呢？首先，教师应该放平姿态，立足教学实际，多于学生交流沟通，用各种方法言传身教，成为他们的良师益友。接着，教师要恰当选择写作话题，写作对象。当学生对写作不感兴趣时，可以让他们写一写自己在家玩手机的内容，看电视的情节和其他引起他们兴趣的东西。这样，他们就会文思如泉，写作内容自然会豁然开朗，用写作的方式体验到写作的兴趣，体验到成功的喜悦，这样多次重复下去就会变成一种良好的习惯，语文写作教学就会开花结果，水到渠成。

五、结论与局限

乡村振兴战略实现的重要途径之一就是壮大乡村集体经济。由于乡村集体经济内外部因素影响，乡村集体经济客观存在着自愿和非自愿的金融排斥的现象。普惠金融兴起和发展，特别是在农村地区建立健全的普惠金融体系，能够起到对冲金融排斥作用，有利于促进乡村集体经济振兴与发展，从而筑牢农村基层基础，促进农村经济高效发展和农业现代化建设，在经济和政治上具有现实意义。

由于我们的调研范围仅限于叶县，数据搜集不完整，所以，上述结论只是通过观察得到的初步结果，希望后期能够进一步扩大调研范围，搜集到更为广泛、详实的数据，对普惠金融的作用机理进行科学合理的实证研究，有利于提出更加合理、科学的政策建议。

现代时代是知识经济时代，煤机维修企业要想得到长效发展，提升自身的经济效益，其必须要重视人力资源的开发和管理，并且将其作为一项战略性工作内容来进行推进和落实。从当前新时期角度下，我们应该科学的角度入手，做好人力资源的开发管理工作，将人力资源的价值进行充分的发挥。

式中，ρ为咪鲜胺标准工作溶液的浓度，mg／L；A样为样品溶液中吡唑醚菌酯的峰面积；A标为标准醚菌酯标准工作溶液中吡唑醚菌酯的峰面积；V为样品溶液定容体积，mL；m为试样的质量，g。

参考文献：

[1] 安于宏.普惠金融[J].宏观经济管理，2017(1)：86.

[2] Beck，T．Demirguc-Kunt，A．and R．Levine，2004，“Finance，Inequality and Poverty Alleviation: Cross-Country Evidence”，World Bank Policy Research Working Paper.

[3] 栗芳,方蕾.“有为政府”与农村普惠金融发展—基于上海财经大学2015“千村调查”[J].财经研究，2016(12)：72-83.