近年来，随着我国经济持续稳定的快速增长和对外开放政策的深化以及电子商务逐渐兴起，国内物流业的发展掀起了高潮。为了满足现代物流业的发展对保险的更高需求，中国人民财产保险股份有限公司(下文简称“人保财险”)推出了物流货物保险。物流货物保险是以规避货物在以物流方式流动的过程中遭受的承保风险为目的险种。而早在改革开放之初，我国就已经开办了以规避物流货物在运输过程中遭受风险的保险业务——货物运输保险。那么，物流货物保险的出现能否代替货物运输保险为物流货物的损失提供补偿，为货物所有人提供风险规避？两者之间又有何不同？目前，这方面的研究尚有不足。

一、保险要素的比较

保险要素即构成保险关系的主要因素，主要包括保险人、投保人、被保险人、保险标的及可保风险。物流货物保险与货物运输保险都是规避物流货物风险的险种，但是两者的保险要素存在着一定的差异，如表1所示。

表1 物流货物保险与货物运输保险的保险要素比较

险种保险要素适用的物流方式投保人被保险人保险标的物流货物保险第一、第二方物流物流企业物流企业除除外标的①以外，所有以物流②方式流动的货物，但特约保险标的③需要经保险人认可，并明确保险价值货物运输保险第一、第二、第三方物流货物所有人货物所有人除蔬菜、水果、活牲畜、禽鱼类和其它动物外，凡在国内经公路、铁路、水路、航空运输的货物均可，但特约保险标的③需与保险人特别约定。

注：①包括枪支弹药、爆炸物品、现钞、有价证券、票据、文件、档案、账册、图纸。②此处所指物流是被保险人根据实际需要，将运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送和信息处理等基本功能实施有机结合，使物品从供应地向接收地实体流动的过程。③包括金银、珠宝、钻石、玉器、首饰、古币、古玩、古书、古画、邮票、艺术品、稀有金属等珍贵财物。

由表1可以看出，物流货物保险与货物运输保险都是针对物流货物的保险，但是它们所适用的物流方式却不同，物流货物保险适用于第一、第二方物流，其中，由制造商或生产企业自己完成的物流活动称之为第一方物流；由买方、销售者或流通企业组织的物流活动称之为第二方物流。货物运输保险不仅适用第一、第二方物流，也适用第三方物流，即由专业的物流企业组织的物流活动。在第一、第二方物流的情况下，物流企业即货物所有人，而在第三方物流的情况下，物流企业并非是货物所有人，只是负责货物物流的第三方。那么，在第一、第二方物流的情况下，物流货物保险是否就等同于货物运输保险呢？答案是否定的，这是因为从保险标的看，物流货物保险保障的是物流方式流动的货物，此处所指的物流包括了运输、储存、加工包装、配送等全部的物流环节；而货物运输保险保障的是运输途中的货物，此处所指的运输只包含了物流中的运输环节。

综上可以看出，第一、第二方物流的情况下，物流企业即货物所有人可以选择投保物流货物保险，也可以选择投保货物运输保险，但是投保物流货物保险所承保的保险标的范围较之货物运输保险要宽，不仅包括了运输过程的货物，还包括了储存、加工包装、配送过程中的货物；第三方物流的情况下，物流企业没有可选择的险种，但货物所有人可以投保货物运输保险转移风险。

本研究中，NLR和LMR在甲、乙型流感病毒患者组和健康对照组差异有统计学意义，这些炎症指标可以对患者病情和疾病的诊断有一定的参考价值。而这些指标在其他炎症密切相关的疾病的报道也比较多见，如慢性阻塞性肺病［10］、哮喘［11］、类风湿性关节炎等的诊断［12］，对这些疾病的诊断和预测都有一定的效果。

二、承保责任的比较

承保责任即保险合同中载明的保险人承担经济损害赔偿责任的危险范围，包括风险、损失及费用三个方面。物流货物保险与货物运输保险均以规避货物在物流过程中遭受的损失为目的，但两者在承保责任上仍存在着差异，如表2所示。

表2 物流货物保险与货物运输保险的承保责任比较

承保责任险种物流货物保险①货物运输保险②风险自然灾害√√运输工具发生碰撞、出轨、倾覆、坠落、搁浅、触礁、沉没等意外事故√√碰撞、挤压导致的货物破碎、弯曲、开裂的损失×√碰撞、挤压导致的包装破裂、容器损坏√√火灾、爆炸√√装卸人员的操作违规√×盗窃或提货不着×③√符合安全规定而遭受雨淋√√货物损失直接损失√√间接损失××共同海损牺牲、分摊和救助√√费用施救费用√√额外费用、法律费用√√

注：打“√”为保险条款中列明的承保范围，打“×”为非承保范围。①仅指发生在物流运输、装卸、搬运过程中的保险标的遭受的风险、损失、费用，若发生在物流存储、流通加工、包装过程，该保险承保自然灾害与意外事故造成的损失。②货物运输保险以国内水路、陆路货运综合险为比较对象，其运输方式包括水路、铁路、公路和联运运输。③若全程都是公路运输，则盗窃和整件提货不着的损失不赔。

由表2可以看出，物流货物保险与货物运输保险对货物损失及费用的保障是一致的，而对风险的承保却存在着一定的差异，主要体现在“碰撞、挤压导致的货物破碎、弯曲、开裂”、“盗窃或提货不着”和“装卸人员的操作违规”三个方面。那么，这种差异会对被保险人的保障产生根本性区别吗？

除外责任是指保险合同中列明的保险公司不予承保的责任范围。保险公司为了保证自己的利益，物流货物保险与货物运输保险条款中均明确列明了除外责任的条款，但在条款的内容及数量上，两者存在较大的差别，如表3所示。

“盗窃或提货不着”方面，表2所列的两种货物运输保险险别是直接对这部分损失进行承保，而物流货物保险虽然不予以承保，但是人保财险公司却为投保人提供了可以选择加保的附加险，其中就有盗窃保险条款、提货不着保险条款，所以物流货物保险可以通过加保附加险的方式对“盗窃或提货不着”的风险进行保障。

签订“以师带徒协议书”后，“师傅”应制定年度学习培养计划及阶段性（月或季度）学习培养计划，并按学习计划指导、督促、考核培养对象的学习情况，阶段考核由企业或施工项目部考核小组组织实施，以确保考核的严肃性和真实性。只有通过阶段考核的人员才能在培养期满后参加公司统一的转正定级考核，对于不能通过阶段考核或不能通过公司组织的转正定级考核的人员，培养期将延长一年，“师傅”仍需无偿培养，同时“师傅”的职称评定、职务晋升将受到一定的影响。

为深入贯彻胡锦涛同志在清华大学百年校庆上的重要讲话精神，全面落实教育规划纲要，教育部在北京召开了“全面提高高等教育质量工作会议”，中共中央政治局委员、国务委员刘延东同志代表党中央、国务院在会上强调指出：“提高高校教育质量是立足我国现代化建设阶段性特征和国际发展潮流提出的深刻命题，是当前我国高等教育改革发展最核心最紧迫的任务。”[1]一场以内涵建设为推力，以提升核心竞争力为目标的高等教育改革大幕给力拉开。

某企业有一批货物需要物流，货物从A仓库运出交给公司自有的物流队，物流队将货物在B仓库进行包装、整理，而后将货物装车进行运输，到达目的地后货物进入C仓库，物流队对货物进行分拣，一部分货物运往市区交给分公司，一部分货物运往郊区交给分公司。在这个案例中，若投保货物运输保险，保险期间开始于B仓库，终止于C仓库；若投保物流货物保险，保险期间开始于A仓库，终止于分公司。

三、除外责任的比较

“碰撞、挤压导致的货物破碎、弯曲、开裂”方面，由于货物在物流时都会被物流企业进行重新包装，若碰撞、挤压导致货物破碎、弯曲、开裂时，包装也损坏了，那么该损失由“碰撞挤压导致的包装破裂、容器损坏”导致，此时，该类损失物流货物保险与货物运输保险均予以承保；而若包装未损坏，则包装内货物的损失原因就可能是物流企业未充分包装，是物流企业责任导致的损失，在第一、第二方物流的情况下，物流企业即货物所有人，物流企业责任即发货人责任，货物运输保险明确规定发货人责任导致的损失属于除外责任，即保险不予承保的责任，因此，该类损失物流货物保险与货物运输保险均不予以承保。在第三方物流的情况下，物流企业非货物所有人，此时货物运输保险对该损失予以承保，负责赔偿。

（1）完善独立董事的提名方式。董事会提出参选名单是独董参选的首位步骤，该名单决定了独董在后续选举中是否具有独立性。 因此，独董的提名应避免由大股东或董事会提出，而是交由股东大会或其他利益相关者提名，使其能够保证中小股东的利益。

Statistical analysis of the material supply, total output and sales situation of Chinese surfactant industry in 2017 4 1

表3 物流货物保险及货物运输保险除外责任条款比较

风险类别险别物流货物保险货物运输保险战争或军事行动、罢工××核事件或核爆炸××保险货物本身的缺陷或自然损耗，以及由于包装不善××被保险人的故意行为或过失××盗窃和整件提货不着的损失××①发货人责任所引起的损失××运输延迟引起的损失-×执法行为或司法行为××公共供电、供水、供气及其他的公共能源中断×-大气、土地、水污染及其他各种污染×-被保险人自有的运输或装卸工具不适合运输或装载物流货物，或被保险人自有的仓库不具备存储物流货物的条件×-储存在露天或舱面的货物×-盘点时发生的损失，或不明原因的短量×-间接损失××

注：打“×”为保险条款中列明的除外责任，打“-”为该风险类别在保险条款中未明确列明是否属于除外责任，且又不属于保险责任范围内的风险。①盗窃和整件提货不着的损失除外，仅针对全程都是公路运输。

保险期间也称保险期限，即保险合同的有效期限，是保险合同双方当事履行权利和义务的起讫时间。物流货物保险及货物运输保险的投保方式及保险期间如表4所示。

货物运输保险的保险期间遵循“仓至仓”原则，要求“起运地发货人的最后一个仓库”是指以运输为目的的，一旦货物运离这个仓库，那么就要进入运输阶段，保险责任开始；“目的地的收货人在当地的第一个仓库”是指被保险人对货物进行分配、分派等处理的仓库，即无论是否到达最终的目的地，只要被保险人在这个仓库对货物进行处理，如包装加工、分拣货物，那么保险责任终止。物流货物保险的保险期间要求与货物运输保险不一致，它所要求的“起运地存储仓库”并不是以运输为目的，而是以货物由被保险人控制为准，一旦货物交给了被保险人，保险责任就开始了；而一旦货物脱离被保险人控制，保险责任终止。

“装卸人员的操作违规”方面，在第一、第二方物流的情况下，物流货物保险是直接予以承保，而货物运输保险是不予以承保的，损失由货物所有人自行承担；在第三方物流的情况下，物流货物保险不适用，货物运输保险虽然仍不承保该损失，但此时“装卸人员的操作违规”导致的损失属于承运人责任导致的损失，货物所有人可以根据物流合同对物流企业进行索赔。

四、保险期间的比较

由表3可以看出，物流货物保险合同明确列明的除外责任数量远多于货物运输保险的除外责任，且储存在露天或舱面的货物损失、盘点时发生的损失、不明原因导致的短量损失都是物流过程中经常会出现的损失。物流货物保险将这些风险列为除外责任，使得物流企业无法获得充分保障，这不利于物流企业的风险转移。而由于这些风险并未明确列为货物运输保险的除外责任，货物运输保险的投保人可以通过其他方式获得保障，人保财险公司为其提供了附加险，如舱面险、短量险、交货不到险等20种附加险险别。目前，物流货物保险的附加保险仅包括附加盗窃保险、附加提货不着保险和附加冷藏货物保险。

在波达方向估计中，针对非稀疏均匀线阵估计信源数不足的问题，给出一种基于互质阵列重构的高维波达方向估计算法，该算法引入稀疏的互质阵模型，在对自相关矩阵进行列向量化处理的基础上构造虚拟阵列，然后对不连续的虚拟阵列进行内插重构，增大了虚拟阵列孔径，最后采用空域平滑技术，高分辨的检测出来波方向.相比于迭代内插检测算法，本文算法以较小的复杂度代价，获得了自由度的较大提高.同时给出了自由度分析和复杂度分析.仿真实验表明，本文算法不仅增大了阵列自由度，并且角度分辨率，检测精度和鲁棒性等方面的性能都有较大提升.

表4 物流货物保险及货物运输保险的保险期间比较

投保方式保险期间物流货物保险预约投保①总保单：保险期间为一年，以保单载明的起止时间为准。每批保险标的的保险期间：以各批次保险标的运离其购销合同、买卖合同上注明的起运地存储仓库或存储处所且由被保险人控制时开始，至该购销合同、买卖合同上注明的目的地存储仓库或存储处所脱离被保险人控制时终止。货物运输保险逐笔投保②“仓至仓”原则：保险责任自签发保险凭证和保险货物运离起运地发货人的最后一个仓库或储运处所时起，至该保险凭证上注明的目的地的收货人在当地的第一个仓库或储存处所时终止。

注：①预约投保方式，即保险双方约定总的保险范围并签订预约保险合同的长期保险，并对每批次货物进行单独承保。②逐笔投保方式，即每当有货物需要运输时才进行的投保。

综上，物流货物保险的承保责任与货物运输保险大致相当，但从除外责任看，物流货物保险远多于货物运输保险，且由于可以选择的附加险较少，所以物流货物保险对被保险人提供的保障范围比货物运输保险要窄。

综上可以看出，物流货物保险与货物运输保险在承保责任上存在的本质区别是是否对装卸和搬运时“装卸人员的操作违规”风险予以承保，如若需要自己装卸货，可投保物流货物保险，但若不需要自己装卸货，投保物流货物保险与货物运输保险均可。

综上，物流货物保险的保险期间包含了运输、储存、装卸、搬运、包装、流通加工、配送和信息处理等环节，货物运输保险的保险期间仅针对运输环节，所以物流货物保险的保险期间大于货物运输保险的保险期间。

五、小结

物流货物保险及货物运输保险都是以规避物流货物在物流过程中遭受的损失为目的，但两者在保险要素、承保责任、除外责任、保险期间等方面存在着差异，并不能完全相互替代。

首先，物流货物保险适用于第一、第二方物流，投保人和被保险人均是物流企业，保险标的是整个物流环节中的物流货物，而货物运输保险适用于任何物流形式，投保人和被保险人货物所有人，保险标的仅是物流中运输环节的货物。因此，从保险要素看，货物运输保险适用情况更全面，但是投保的保险标的范围更窄。

其次，物流货物保险的承保责任与货物运输保险大致相当，主要区别是对装卸和搬运时“装卸人员的操作违规”风险是否予以承保；从除外责任看，物流货物保险远多于货物运输保险，且部分除外责任还是物流货物经常会遭遇的风险，另外由于物流货物保险可以选择的附加险只有3种，而货物运输保险可供选择的附加险高达20种，所以物流货物保险对被保险人提供的保障范围比货物运输保险要窄。

最后，物流货物保险的保险期间不仅包含了运输环节，还包括了物流企业在货物物流前的包装、流通加工等环节以及物流货物到达目的城市后的配送等环节；货物运输保险的保险期间则仅针对运输环节，所以物流货物保险的保险期间大于货物运输保险的保险期间。

[参考文献]

[1] 韦松. 货物运输保险[M]. 北京：首都经济贸易大学出版社, 2012: 16-18.

[2] 许飞琼， 郑功成. 财产保险[M]. 北京：中国金融出版社, 2015: 232-234.

[3] 张永杰. 交通运输法规[M]. 北京：人民交通出版社, 2015: 196-201.

[4] 国内水路、陆路货物运输保险条款(2009版)[Z].e-PICC中国人保财险货运险平台, 2017-07-13，http://www.epicc.com.cn/ecargo/provision.jsp.

[5] 企业财产保险-物流货物保险[Z].PICC中国人民保险官网, 2017-07-13，http://www.epicc.com.cn/fuwu/chaxunbaoxiantiaokuan/qiyebaoxian/.